Kiedy stosować pole techniczne VAT?
Pole techniczne dla transakcji na potrzeby deklaracji VAT pozwala wskazać krajową stawkę podatku, która zostanie uwzględniona w raportach i deklaracji VAT dla dokumentów kosztowych związanych z transakcjami międzynarodowymi.
- faktura VAT z aktywnym oznaczeniem odwrotne obciążenie,
- import usług,
- import usług z UE,
- WNT,
- import towarów procedura uproszczona.
Jak działa pole techniczne?
- W polu VAT % wpisujesz stawkę podatku z faktury otrzymanej od sprzedawcy. Dzięki temu zachowujesz oryginalne wartości netto i brutto dokumentu.
- W polu Stawka VAT (techniczna) wybierasz krajową stawkę podatku, która ma zostać uwzględniona w deklaracji VAT - stawki podatku dostępne do wyboru w tym polu są stałe.
WAŻNE! Wartość podana w polu technicznym nie jest widoczna na wydruku faktury. To wyłącznie informacja wewnętrzna, która wpływa na pliki JPK_VAT.
Przykład działania:
- jeśli w polu Stawka VAT (techniczna) wskażesz 23%, system uwzględni tę wartość w rejestrach VAT,
- jeśli w polu VAT % i w polu technicznym wpiszesz różne stawki, dla deklaracji wiążąca jest stawka z pola technicznego,
- jeżeli pole techniczne pozostanie puste, system pobierze dane z pola VAT %.