Jeżeli Twoje transakcje nie podlegają opodatkowaniu i stosujesz na fakturach stawkę 'np', musisz zadbać o poprawne wykazanie tego stanu w przekazywanym do organów podatkowych pliku JPK. Prawidłowe oznaczenie podstawy zastosowania stawki NP wpływa na oznaczenie w pliku JPK. W tym artykule wskażemy, gdzie w ustawieniach konta należy aktywować wybór podstawy zastosowania stawki 'np' na fakturze.
📢
Aktualizacja związana z KSeF
Na kontach z aktywną integracją z KSeF działanie systemu w zakresie określania rodzaju dokonywanej sprzedaży dla faktury ze stawką NP ulegnie zmianie. Jeśli w formularzu tworzenia faktury wybierzesz stawkę „np”, pod pozycjami na fakturze pojawi się sekcja
Proszę określić rodzaj dokonywanej sprzedaży ale bez dostępnej opcji
nie określaj. Przy aktywnej integracji z KSeF dla faktury ze stawką NP wymagane jest wybranie rodzaju dokonywanej sprzedaży - sekcja ta nie może pozostać pusta.
👉
Jak przygotowujemy system na KSeF? Sprawdź zmiany i bądź na bieżąco!
Wybór podstawy zastosowania stawki NP (nie podlega) na fakturze
Aby mieć możliwość wyboru podstawy zastosowania stawki 'np':
- przejdź do zakładki Ustawienia > Ustawienia konta > Konfiguracja > Faktury i dokumenty;
- zaznacz checkbox przy opcji Wybór podstawy zastosowania stawki NP (nie podlega) na fakturze;
- zatwierdź zmiany przyciskiem Zapisz na dole strony.
Po oznaczeniu tego pola, jeśli podczas wystawiania dokumentu dla wybranej pozycji wskażesz stawkę 'np', pod tabelą z pozycjami na fakturze pojawi się możliwość wskazania szczegółów dla transakcji.
Domyślnie w opcji Proszę określić rodzaj dokonywanej sprzedaży nie jest zaznaczona żadna opcja.
Masz możliwość zmiany oznaczenia zgodnie ze stanem faktycznym, dotyczącym Twojej transakcji i wyboru jednej opcji - Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju lub obu opcji na raz - Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju oraz w tym świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust 1 pkt 4 Ustawy.
W zależności jakie opcje oznaczysz, Twoja faktura zostanie w odpowiedni sposób zawarta w pliku JPK.
Stawki VAT
Jak przypisać domyślny podatek do klienta?
